С 1 января 2027 года изменится порядок начисления страховых пенсий: механизм формирования индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК, «пенсионных баллов») станет более сложным, что для многих может означать уменьшение ежегодного прироста пенсионных прав.
Почему привычная зарплата будет давать меньше баллов
Ключевым фактором в расчёте годовых баллов остаётся предельная база для начисления страховых взносов. От соотношения официальной зарплаты работника к этой предельной базе зависит, сколько баллов будет зачислено на его индивидуальный лицевой счёт за год.
С ростом предельной базы та же самая номинальная зарплата покрывает всё меньшую долю этой планки. Если доход остаётся на прежнем уровне или растёт медленнее, чем предельная база, количество начисленных баллов за год снизится, даже при регулярных отчислениях работодателя.
Пример на ближайшие годы: в 2026 году предельная база составляет 2 979 000 рублей, а с 1 января 2027 года она вырастет до 3 311 000 рублей. Это значительно повышает порог дохода, необходимый для получения максимального числа баллов.
Конкретные цифры и их значение для доходов
В соответствии с действующими правилами работник может получить не более 10 ИПК за год. Для достижения этой отметки в 2026 году потребуется официальный ежемесячный доход 248 250 рублей. В 2027 году этот порог вырастет примерно на 11% и составит около 275 917 рублей в месяц до вычета налогов.
В 2027 году, чтобы получить 5 баллов, необходимо иметь подтверждённый месячный доход около 138 000 рублей; 1 балл будет соответствовать доходу примерно 27 600 рублей. Это означает, что для значительной части работающих с доходами в диапазоне 50–100 тысяч рублей накопление пенсии будет происходить гораздо медленнее.
Последствия для тех, кто близок к выходу на пенсию
Ужесточение правил особенно сильно отразится на людях, находящихся на пороге выхода на пенсию. По окончании переходного периода пенсионной реформы Социальный фонд России будет применять строгие минимальные требования для назначения страховой пенсии по старости: необходимо иметь не менее 15 лет официального трудового стажа и накопить минимум 30 пенсионных баллов.
Если при достижении пенсионного возраста (по состоянию на 2026 год — 59 лет для женщин и 64 года для мужчин) хотя бы одно из этих условий не будет выполнено, пенсионная пенсия назначена не будет. В этом случае человек сможет получить лишь социальную пенсию по старости, которая значительно ниже страховой, а право на неё наступает на 5 лет позже, что может сильно ухудшить финансовое положение тех, кто планировал завершить трудовую деятельность.
Что можно сделать уже сейчас
В условиях новых правил важно заранее предпринимать меры, чтобы минимизировать потери в будущих выплатах.
Проверяйте учёт баллов и стажа. Регулярно запрашивайте выписку из индивидуального лицевого счёта через портал Госуслуг — справка по форме СЗИ-ИЛС поможет выявить недоучтённые периоды, ошибки работодателя или «серые» схемы оплаты, из-за которых отчисления могли не отразиться.
Убедитесь, что учтены социальные периоды. Некоторые нестраховые периоды переводятся в баллы независимо от уровня зарплаты: за каждый год службы в армии по призыву начисляется 1,8 ИПК; за уход за первым ребёнком до 1,5 лет — 1,8 балла; за второго ребёнка за тот же срок — 3,6 балла; за третьего и последующих — по 5,4 балла. Важно проверить, что эти периоды отражены в базе фонда, так как они могут существенно увеличить итоговый коэффициент.
Рассмотрите возможность покупки баллов. Закон позволяет «докупать» недостающие баллы и стаж через добровольные взносы в СФР и договора добровольного пенсионного страхования. Однако эта возможность стала дороже и ограниченнее. В 2026 году минимальный добровольный взнос составляет примерно 71 525 рублей — за него начисляется 1,09 балла и 1 год стажа. За год нельзя приобрести более 8,7 балла, а добровольными взносами можно покрыть не более половины требуемого стажа — максимум 7,5 лет из 15. Финансовые аналитики подчеркивают, что такая покупка обычно оправдана только при нехватке 1–2 баллов непосредственно перед выходом на пенсию.
Краткие выводы
Рост предельной базы делает прежние уровни доходов менее эффективными для накопления пенсионных баллов: многие будут накапливать их медленнее, чем ожидали. Тем, кто приближается к пенсионному возрасту, важно заранее проверить лицевой счёт, учесть все социальные периоды и оценить целесообразность добровольных взносов, особенно если не хватает небольшого числа баллов.
